Læs her om det kan betale sig at få udbetalt SP opsparingen.
Folketinget har vedtaget en lov, der åbner mulighed for, at man kan vælge at få den Særlige Pensionsopsparing (også kaldet SP) udbetalt i år - senest den 31.12.2009.
Hvis du ønsker at få din SP opsparing udbetalt i år, vil der blive fratrukket en afgift på 35% af de første kr. 15.000 af opsparingen og 50% af resten. Hvis du venter med at få den udbetalt til pensionering, vil den blive udbetalt som en ratepension over 10 år. Udbetalingen beskattes som personlig indkomst, og den kan reducere sociale ydelser, som folkepensionens pensionstillæg.
Jeg vil nedenfor vise et eksempel, hvor opsparingen er på kr. 22.000 og et eksempel, hvor opsparingen er på kr. 12.000.
Eksempel hvor opsparingen er på kr. 22.000:
Hvis du venter med at få udbetalt din SP opsparing til pensionering over en periode på 10 år, vil udbetalingen blive beskattet som personlig indkomst. Den laveste beskatning er bundskat, som er på cirka 39% i 2009. Med udgangspunkt i beløbet på kr. 22.000 og en uændret beskatning på 39% i udbetalingsperioden, vil resultatet se således ud:
Hvis du skal betale topskat af udbetalingen fra SP opsparingen, hvis du venter, vil der blive endnu færre penge tilbage.
Hvis du vælger at få udbetalt SP opsparingen, når du får folkepension, og din samlede indkomst overstiger en bundgrænse vil folkepensionens pensionstillæg blive reduceret. Ved en beskatning på 39% vil pensionstillægget blive reduceret med 18,3% af udbetalingen, hvilket vil sige med kr. 4.026 (18,3% af kr. 22.000). Hvis udbetalingen reducerer pensionstillægget, vil det således bedst kunne betale sig at vælge at få SP opsparingen udbetalt nu. En reduktion af pensionstillægget vil være aktuel for mange mennesker, og du kan læse mere om reglerne for beregning af pensionstillægget på:
www.finansskolen.dk/info/folkepension-2009/
Samme eksempel som ovenfor, men hvor SP opsparingen er på kr. 12.000:
Hvis du venter med at få udbetalt din SP opsparing til pensionering over en periode på 10 år, vil udbetalingen blive beskattet som personlig indkomst. Den laveste beskatning er bundskat, som er på cirka 39% i 2009. Med udgangspunkt i beløbet på kr. 12.000 og en uændret beskatning på 39% i udbetalingsperioden, vil resultatet se således ud:
Hvis beskatningen er højere eller udbetalingen tillige vil reducere pensionstillægget, vil tabet ved at vente i stedet for at vælge udbetaling nu blive betydeligt.
Som det ses af eksemplerne, vil udbetaling i år i de fleste tilfælde være det valg, der giver det bedste resultat. Du bør naturligvis lave en beregning som ovenstående over din opsparing, så du kan træffe valget ud fra konkrete oplysninger.
Midlerne fra SP opsparingen kan bruges til forbrug. De kan også bruges til indskud på anden pensionsopsparing. Aviserne svømmer i disse dage over med smarte fiduser, hvor midlerne fra SP opsparingen indskydes på ratepension. Se et eksempel.
Mit råd er, at du først vurderer, om det kan betale sig at få udbetalt SP opsparingen som vist i ovenstående eksempler. Dernæst kan du vurdere, hvad midlerne bruges bedst til. Det kan være indskud på pensionsopsparing, og du kan i denne information læse om, hvordan du udregner, om det kan betale sig for dig at indskyde på kapitalpension og ratepension: Tjek om det kan betale sig at indskyde på rate- og/eller kapitalpension i 2009.
Du bør også være opmærksom på, at det i mange tilfælde kan betale sig at bruge midlerne til nedbringelse af gæld.
Hvis din SP opsparing administreres af ATP og du ønsker at få den udbetalt, skal du blot vente på, at du modtager et brev fra ATP i slutningen af maj eller begyndelsen af juni 2009. Brevet indeholder informationer om, hvordan du skal forholde dig, hvis du ønsker SP opsparingen udbetalt.
Læs også:
- ATP Ratepension - Den Særlige Pensionsopsparing (SP).
Hvis du ønsker at få din SP opsparing udbetalt i år, vil der blive fratrukket en afgift på 35% af de første kr. 15.000 af opsparingen og 50% af resten. Hvis du venter med at få den udbetalt til pensionering, vil den blive udbetalt som en ratepension over 10 år. Udbetalingen beskattes som personlig indkomst, og den kan reducere sociale ydelser, som folkepensionens pensionstillæg.
Jeg vil nedenfor vise et eksempel, hvor opsparingen er på kr. 22.000 og et eksempel, hvor opsparingen er på kr. 12.000.
Eksempel hvor opsparingen er på kr. 22.000:
|
Hvis du venter med at få udbetalt din SP opsparing til pensionering over en periode på 10 år, vil udbetalingen blive beskattet som personlig indkomst. Den laveste beskatning er bundskat, som er på cirka 39% i 2009. Med udgangspunkt i beløbet på kr. 22.000 og en uændret beskatning på 39% i udbetalingsperioden, vil resultatet se således ud:
|
Hvis du skal betale topskat af udbetalingen fra SP opsparingen, hvis du venter, vil der blive endnu færre penge tilbage.
Hvis du vælger at få udbetalt SP opsparingen, når du får folkepension, og din samlede indkomst overstiger en bundgrænse vil folkepensionens pensionstillæg blive reduceret. Ved en beskatning på 39% vil pensionstillægget blive reduceret med 18,3% af udbetalingen, hvilket vil sige med kr. 4.026 (18,3% af kr. 22.000). Hvis udbetalingen reducerer pensionstillægget, vil det således bedst kunne betale sig at vælge at få SP opsparingen udbetalt nu. En reduktion af pensionstillægget vil være aktuel for mange mennesker, og du kan læse mere om reglerne for beregning af pensionstillægget på:
www.finansskolen.dk/info/folkepension-2009/
Samme eksempel som ovenfor, men hvor SP opsparingen er på kr. 12.000:
|
Hvis du venter med at få udbetalt din SP opsparing til pensionering over en periode på 10 år, vil udbetalingen blive beskattet som personlig indkomst. Den laveste beskatning er bundskat, som er på cirka 39% i 2009. Med udgangspunkt i beløbet på kr. 12.000 og en uændret beskatning på 39% i udbetalingsperioden, vil resultatet se således ud:
|
Hvis beskatningen er højere eller udbetalingen tillige vil reducere pensionstillægget, vil tabet ved at vente i stedet for at vælge udbetaling nu blive betydeligt.
Som det ses af eksemplerne, vil udbetaling i år i de fleste tilfælde være det valg, der giver det bedste resultat. Du bør naturligvis lave en beregning som ovenstående over din opsparing, så du kan træffe valget ud fra konkrete oplysninger.
Midlerne fra SP opsparingen kan bruges til forbrug. De kan også bruges til indskud på anden pensionsopsparing. Aviserne svømmer i disse dage over med smarte fiduser, hvor midlerne fra SP opsparingen indskydes på ratepension. Se et eksempel.
Mit råd er, at du først vurderer, om det kan betale sig at få udbetalt SP opsparingen som vist i ovenstående eksempler. Dernæst kan du vurdere, hvad midlerne bruges bedst til. Det kan være indskud på pensionsopsparing, og du kan i denne information læse om, hvordan du udregner, om det kan betale sig for dig at indskyde på kapitalpension og ratepension: Tjek om det kan betale sig at indskyde på rate- og/eller kapitalpension i 2009.
Du bør også være opmærksom på, at det i mange tilfælde kan betale sig at bruge midlerne til nedbringelse af gæld.
Hvis din SP opsparing administreres af ATP og du ønsker at få den udbetalt, skal du blot vente på, at du modtager et brev fra ATP i slutningen af maj eller begyndelsen af juni 2009. Brevet indeholder informationer om, hvordan du skal forholde dig, hvis du ønsker SP opsparingen udbetalt.
Læs også:
- ATP Ratepension - Den Særlige Pensionsopsparing (SP).